अग्रिम रिपोर्ट: क्या ध्यान में रखा जा सकता है, नमूना भरना, मुख्य लेनदेन। अग्रिम रिपोर्ट - फॉर्म और नमूना मुफ़्त में डाउनलोड करें, संगठन के अकाउंटेंट द्वारा भरना - निर्देश

अग्रिम रिपोर्ट एक दस्तावेज़ है जिसका एकीकरण हो चुका है, इसका उपयोग किसी कर्मचारी को व्यावसायिक यात्रा के दौरान होने वाले खर्चों को नियंत्रित करने के लिए किया जाता है।

इस दस्तावेज़ में रकम दर्शाते समय, कर्मचारी को अपने खर्चों (चेक, चालान, आदि) की पुष्टि करने की भी आवश्यकता होती है। किसी कर्मचारी को अन्य खर्चों के लिए धनराशि जारी करते समय एक अग्रिम रिपोर्ट भी भरी जाती है।

एकमात्र शर्त यह है कि कर्मचारी दस्तावेज़ीकरण (संगठन के आदेश) के अनुसार जवाबदेह व्यक्ति होना चाहिए।

अग्रिम रिपोर्ट प्रपत्र, इसमें क्या दर्शाया गया है

इस प्रकार की रिपोर्ट भरने वाला व्यक्ति इंगित करता है:

संगठन का नाम;

दिनांक (जिस दिन रिपोर्ट संकलित की गई थी);

प्रभाग (जिसमें कर्मचारी पंजीकृत है);

आपका विवरण (पूरा नाम, पद, कार्मिक संख्या);

धन प्राप्त करने का उद्देश्य - विशेष रूप से आप इसे किस पर खर्च करने की योजना बना रहे हैं (आवास, भोजन, आदि)

फॉर्म के दूसरी तरफ, कर्मचारी को एक तालिका भरनी होगी जिसमें वास्तविक खर्चों, खर्चों की तारीख और कुछ खर्चों की पुष्टि करने वाले दस्तावेजों की संख्या का विवरण हो। प्रत्येक मद के सामने अंतिम मद पर खर्च की गई राशि अंकित है। अंत में, फॉर्म कर्मचारी के हस्ताक्षर द्वारा समर्थित है। व्यावसायिक यात्रा से लौटने पर, खर्चों की पुष्टि करने वाले संलग्न दस्तावेजों के साथ फॉर्म को लेखा विभाग को जमा करना होगा।

फॉर्म प्राप्त करने वाले संगठन के एकाउंटेंट को त्रुटियों के लिए इसकी जांच करनी चाहिए और खर्चों की पुष्टि करने वाले निर्दिष्ट और संलग्न दस्तावेजों की जांच करनी चाहिए। प्रत्येक फॉर्म को एक अद्वितीय नंबर दिया गया है।

"रसीद" पैराग्राफ में, यह इंगित किया गया है कि यह फॉर्म किससे स्वीकार किया गया था, जो राशि खर्च की गई थी, वही अद्वितीय संख्या, खर्चों की तारीख और फॉर्म की स्वीकृति, खर्चों की पुष्टि करने वाले दस्तावेजों की संख्या। इस फॉर्म पर अकाउंटेंट के हस्ताक्षर होते हैं. इसकी स्वीकृति की पुष्टि के तौर पर रसीद को फाड़ दिया जाता है, जिसके बाद इसे फॉर्म देने वाले कर्मचारी को दे दिया जाता है।

अनुच्छेद 7 और 8 में लेखाकार उस राशि को इंगित करता है जो लेखांकन के लिए स्वीकार की गई थी; अनुच्छेद 9 में खाते के डेबिट को इंगित करना आवश्यक है (जिसमें व्यय लिखा जाएगा)।

अकाउंटेंट को पूरा करने के लिए अगला कदम एक तालिका भरना है जो अग्रिम के लिए जारी की गई राशि और वास्तव में खर्च की गई राशि को इंगित करेगा। इस पर निर्भर करते हुए कि क्या अधिक खर्च है या शेष है, अकाउंटेंट को उचित आइटम भरना होगा। यदि शेष राशि है, तो लेखाकार नकद प्राप्ति आदेश के अनुसार शेष राशि वापस कर देता है। यदि अधिक व्यय होता है, तो कर्मचारी को प्रतिपूर्ति की जाने वाली राशि नकद प्राप्ति आदेश के अनुसार जारी की जाती है। इसके बाद, आइटम "शेष जमा/कुल जारी शेष" भरें।

अभिवादन!!! व्यय रिपोर्ट कैसे भरें, इसे भरने के नियम और व्यय रिपोर्ट भरने के लिए ऑनलाइन आवेदन - ये इस लेख के मुख्य बिंदु हैं।

अग्रिम रिपोर्ट मुख्य दस्तावेज़ है जिसका उपयोग कंपनी के कर्मचारियों को खाते में जारी की गई नकदी के हिसाब-किताब के लिए किया जाता है। यह दस्तावेज़ इस बात की कानूनी पुष्टि है कि जवाबदेह व्यक्तियों द्वारा किस उद्देश्य के लिए और कितनी राशि खर्च की गई। इस मामले में, खाते पर पैसा जारी करने का आधार उद्यम के प्रमुख द्वारा जारी एक विशिष्ट कर्मचारी को व्यावसायिक यात्रा पर भेजने का आदेश है।

भरने में नया क्या है

एकीकृत अग्रिम रिपोर्ट फॉर्म - फॉर्म "एओ-1" - का उपयोग 2002 की शुरुआत से सभी प्रकार के स्वामित्व की कानूनी संस्थाओं (बजट संगठनों को छोड़कर, जिनके लिए विशेष फॉर्म हैं - "0504049") द्वारा किया गया है।

जवाबदेह व्यक्ति व्यवसाय यात्रा से लौटने के बाद या जारी किए गए धन की समाप्ति पर तीन दिन (निश्चित रूप से कार्य दिवस) के बाद अग्रिम रिपोर्ट फॉर्म (अभी के लिए एक प्रति में) भरने के लिए बाध्य है।

व्यय रिपोर्ट भरना मुश्किल नहीं होगा, मुख्य बात यह है कि सभी खर्चों को प्रतिबिंबित करना न भूलें; रिपोर्ट की एक पूरी प्रति कंपनी के प्रमुख द्वारा सत्यापन और अनुमोदन के लिए लेखा विभाग को भेजी जाती है।

अग्रिम रिपोर्ट भरना

प्रपत्र के सामने की ओर, जिस कर्मचारी को रिपोर्ट के लिए धन प्राप्त हुआ, वह इंगित करता है:
- उस कंपनी का नाम जिसने खाते में पैसा जारी किया;
- दिनांक और दस्तावेज़ संख्या;
- उस विभाग का नाम जिसमें वह पंजीकृत है;
- पूरा नाम और पद;
- अग्रिम का उद्देश्य (व्यावसायिक यात्रा, व्यावसायिक आवश्यकताएं, भौतिक संपत्ति की खरीद, आदि);
- तालिका में आपको पिछले अग्रिम भुगतान के बारे में जानकारी दर्शानी होगी, यदि कोई था (शेष राशि या ओवररन); जारी की गई अग्रिम राशि की राशि, साथ ही कितना पैसा खर्च किया गया। इसके अलावा, उनके अधिक व्यय या शेष राशि को रूबल और कोपेक में, यदि कोई हो, इंगित करना आवश्यक है।

अग्रिम रिपोर्ट फॉर्म के पीछे, आपको उन सभी दस्तावेजों को इंगित करना होगा जो खर्चों (टिकट, रसीदें, चेक, चालान, आदि), उनकी तारीख और संख्या, साथ ही प्रस्तुत दस्तावेजों के आधार पर खर्चों की कुल राशि की पुष्टि करते हैं। नीचे, टेबल के नीचे, आपको अपना हस्ताक्षर करना होगा।

अकाउंटेंट की नौकरी

"एओ-1" फॉर्म के शेष कॉलम लेखा विभाग द्वारा भरे जाते हैं:
- "लेखा प्रविष्टि" तालिका में, लेखांकन प्रविष्टियाँ दर्ज की जाती हैं, खाता संख्याएँ इंगित की जाती हैं (यदि बनाए रखा जाता है, तो उप-खाते) जिसमें खर्च की गई राशि प्रदर्शित होती है;
- नीचे व्यय रिपोर्ट में परिवर्धन की एक सूची है - यह संलग्न दस्तावेजों की संख्या है जो कर्मचारी के खर्चों की वैधता और शीटों की कुल संख्या की पुष्टि करती है;
- खर्च की गई धनराशि का विश्लेषण और अनुमोदित राशि शब्दों में दर्ज की जाती है, लेखाकार और मुख्य लेखाकार के हस्ताक्षर लगाए जाते हैं;
- जमा की गई शेष राशि या जारी किए गए अधिक व्यय की राशि लिखी जाती है, आने वाले (आउटगोइंग) नकद आदेश की तारीख और संख्या लिखी जाती है, और एकाउंटेंट के हस्ताक्षर फिर से चिपकाए जाते हैं;
- व्यय रिपोर्ट फॉर्म की कट-ऑफ लाइन के तहत, एक नोट बनाया गया है जो दर्शाता है कि लेखाकार ने विश्लेषण दस्तावेजों के लिए स्वीकार कर लिया है जो रिपोर्ट के लिए धन प्राप्त करने वाले कर्मचारी के खर्चों की पुष्टि करते हैं। यहां अकाउंटेंट कर्मचारी का पूरा नाम दर्ज करता है, व्यय रिपोर्ट की तारीख और संख्या डालता है, खर्च की गई राशि को शब्दों में लिखता है और खर्चों की पुष्टि करने वाली शीट और दस्तावेजों की संख्या इंगित करता है। अंत में, इस पर हस्ताक्षर और तारीख अवश्य लिखें और इसे उस कर्मचारी को दें जिससे यह रिपोर्ट प्राप्त हुई थी।

अकाउंटेंट द्वारा 2016 में (इस फॉर्म को अपनाने के बाद 2002 से शुरू करके) पूर्ण और सत्यापित अग्रिम रिपोर्ट को फॉर्म के सामने की तरफ अपने हस्ताक्षर के साथ प्रबंधक द्वारा अनुमोदित किया जाता है।

इसका उपयोग प्रशासनिक और व्यावसायिक खर्चों के लिए जवाबदेह व्यक्तियों को जारी किए गए धन का हिसाब-किताब करने के लिए किया जाता है।

जवाबदेह व्यक्ति और लेखा कर्मचारी द्वारा एक प्रति में तैयार किया गया।

अग्रिम रिपोर्ट कागज और कंप्यूटर मीडिया पर तैयार की जा सकती है।

फॉर्म के पीछे, जवाबदेह व्यक्ति किए गए खर्चों (यात्रा प्रमाण पत्र, रसीदें, परिवहन दस्तावेज, नकदी रजिस्टर रसीदें, बिक्री रसीदें और अन्य सहायक दस्तावेज) और उनके लिए खर्च की राशि की पुष्टि करने वाले दस्तावेजों की एक सूची लिखता है। कॉलम 1 - 6). अग्रिम रिपोर्ट से जुड़े दस्तावेजों को जवाबदेह व्यक्ति द्वारा उसी क्रम में क्रमांकित किया जाता है जिस क्रम में वे रिपोर्ट में दर्ज किए जाते हैं।

लेखा विभाग धन के इच्छित उपयोग, किए गए खर्चों की पुष्टि करने वाले सहायक दस्तावेजों की उपस्थिति, उनके निष्पादन की शुद्धता और राशियों की गणना की जांच करता है, और फॉर्म के पीछे की तरफ लेखांकन के लिए स्वीकृत खर्चों की मात्रा भी इंगित की जाती है (कॉलम) 7 - 8), और खाते (उप-खाते) जो इन राशियों के लिए डेबिट किए गए हैं (कॉलम 9)।

विदेशी मुद्रा से संबंधित विवरण (फॉर्म के सामने की ओर की पंक्ति 1 ए और फॉर्म के पीछे की ओर के कॉलम 6 और 8) केवल तभी भरे जाते हैं जब जवाबदेह व्यक्ति को स्थापित प्रक्रिया के अनुसार विदेशी मुद्रा में धन जारी किया जाता है। रूसी संघ के वर्तमान कानून के अनुसार।

सत्यापित व्यय रिपोर्ट प्रबंधक या अधिकृत व्यक्ति द्वारा अनुमोदित की जाती है और लेखांकन के लिए स्वीकार की जाती है। अप्रयुक्त अग्रिम की शेष राशि जवाबदेह व्यक्ति द्वारा निर्धारित तरीके से नकद रसीद आदेश का उपयोग करके संगठन के कैश डेस्क को सौंप दी जाती है। अग्रिम रिपोर्ट पर अधिक व्यय को नकद प्राप्ति आदेश के अनुसार जवाबदेह व्यक्ति को जारी किया जाता है।

स्वीकृत अग्रिम रिपोर्ट के आंकड़ों के आधार पर, लेखा विभाग जवाबदेह राशियों को निर्धारित तरीके से बट्टे खाते में डाल देता है।

रूसी संघ की राज्य सांख्यिकी समिति का संकल्प दिनांक 1 अगस्त 2001 एन 55 "प्राथमिक लेखा दस्तावेज एन एओ-1 "अग्रिम रिपोर्ट" के एकीकृत रूप के अनुमोदन पर"

किसी कंपनी का एक कर्मचारी किसी खाते के लिए कंपनी के कैश डेस्क से धनराशि प्राप्त कर सकता है, जिसे उसे जारी करने के लिए आवेदन में निर्दिष्ट उद्देश्यों के लिए खर्च करना होगा। व्यय करने की अवधि समाप्त होने के तीन दिनों के भीतर (यह आवेदन में दर्शाया गया है), कर्मचारी को रिपोर्ट करना होगा। इस प्रयोजन के लिए, वह एक अग्रिम रिपोर्ट तैयार करता है, जिसके डेटा की पुष्टि प्रासंगिक दस्तावेजों द्वारा की जानी चाहिए।

अग्रिम रिपोर्ट एक दस्तावेज है जो एक जवाबदेह व्यक्ति द्वारा कड़ाई से परिभाषित उद्देश्यों के लिए पहले प्राप्त उद्यम के धन का हिसाब देने के लिए तैयार किया जाता है।

केवल उद्यम के कर्मचारी ही जवाबदेह व्यक्ति हो सकते हैं। उनकी सूची, जो यह भी इंगित करती है: किस उद्देश्य के लिए धन जारी किया जा सकता है, खर्चों के लिए अधिकतम अवधि, वह समय जिसके दौरान लेखा विभाग को एक रिपोर्ट जमा करना आवश्यक है।

नकद लेनदेन करने की नई प्रक्रिया उन खर्चों की एक सूची को परिभाषित करती है जिनके लिए रिपोर्टिंग के लिए नकद जारी किया जाता है। इसमें कार्यालय आपूर्ति, घरेलू सामान, ईंधन और स्नेहक, यात्रा व्यय, सामान्य व्यावसायिक व्यय, मनोरंजन व्यय आदि की खरीद शामिल है।

जवाबदेह व्यक्ति अपने कार्ड में गैर-नकद हस्तांतरण द्वारा धनराशि प्राप्त कर सकता है। इस मामले में, उसे निर्धारित समय सीमा के भीतर लेखा विभाग को एक अग्रिम रिपोर्ट भी प्रस्तुत करनी होगी।

खर्च करने के बाद, कर्मचारी को लेखा विभाग में आकर यह दस्तावेज़ तैयार करना होगा। वह एक मुद्रित फॉर्म भरकर मैन्युअल रूप से ऐसा कर सकता है, या सभी सहायक दस्तावेज़ एक अकाउंटेंट को दे सकता है, जो उसकी उपस्थिति में, एक विशेष कार्यक्रम में एक अग्रिम दस्तावेज़ तैयार करेगा। बाद के मामले में, दस्तावेज़ जारी करने के बाद, जवाबदेह व्यक्ति प्रस्तुत दस्तावेज़ के साथ रिपोर्ट के अनुपालन की जाँच करता है और उस पर हस्ताक्षर करता है।

उद्यम एकीकृत अग्रिम रिपोर्ट फॉर्म AO-1 या उसके आधार पर विकसित कंपनी के स्वयं के फॉर्म का उपयोग करता है।

यदि धन भौतिक संपत्ति प्राप्त करने के उद्देश्य से खर्च किया गया था, तो सहायक दस्तावेजों के साथ सामग्रियों के लिए चालान (रसीद आदेश) होना चाहिए, जिसमें गोदाम में उनकी डिलीवरी का संकेत देने वाला एक नोट होना चाहिए।

अग्रिम रिपोर्ट की जाँच कंपनी के मुख्य लेखाकार द्वारा की जाती है और निदेशक द्वारा अनुमोदित की जाती है।

रिपोर्ट के बाद, खर्च न की गई धनराशि की शेष राशि को कैश रजिस्टर में जमा किया जाना चाहिए, और प्रबंधक द्वारा अनुमोदित धन के अधिक व्यय के अनुसार कर्मचारी को मुआवजा दिया जाना चाहिए।

अग्रिम रिपोर्ट नमूना भरना

आइए अग्रिम रिपोर्ट कैसे भरें, इस पर करीब से नज़र डालें।

दस्तावेज़ के शीर्ष पर उस उद्यम का नाम लिखा है जहां जवाबदेह व्यक्ति पंजीकृत है, उसका कोड, नीचे संरचनात्मक इकाई का नाम है। कर्मचारी को अपना व्यक्तिगत डेटा, स्थिति और कार्मिक संख्या अवश्य बतानी चाहिए। साथ ही यहां आपको एक पंक्ति भरनी होगी जिसमें पहले प्राप्त अग्रिम के उद्देश्य के बारे में जानकारी हो।

सारणीबद्ध भाग खाते पर शेष राशि या अधिक व्यय को इंगित करता है, यदि कर्मचारी के पास कोई है। हालाँकि, यह याद रखना चाहिए कि यदि कर्मचारी ने पहले जारी किए गए धन के लिए रिपोर्ट नहीं की है तो उसे रिपोर्टिंग के लिए नकद जारी करने की अनुमति नहीं है। अर्थात्, इस व्यक्ति के खाते में नकद शेष की उपस्थिति नकद लेनदेन करने की प्रक्रिया के उल्लंघन का संकेत देती है।

नीचे, कर्मचारी जवाबदेह निधि के परिणामी शेष या अधिक खर्च के बारे में जानकारी भरता है। उसे सहायक दस्तावेजों की संख्या और उन शीटों की संख्या का संकेत देना होगा जिन पर वे स्थित हैं।

पीछे की तरफ, कर्मचारी को प्रत्येक सहायक दस्तावेज़ के बारे में जानकारी लिखनी होगी, जिसमें उसकी संख्या, तैयारी की तारीख, नाम और कुल राशि का संकेत होगा।

इसके बाद जवाबदेह व्यक्ति अपनी रिपोर्ट पर हस्ताक्षर करता है।

लेखांकन में, व्यय रिपोर्ट को एक क्रमिक संख्या दी जाती है और इसकी तैयारी की तारीख इंगित की जाती है।

"लेखा प्रविष्टियाँ" अनुभाग एक लेखाकार द्वारा तैयार किया जाता है जो लेखांकन खातों के बीच किए गए खर्चों को वितरित करता है। यह जानकारी पीछे की ओर दी गई जानकारी से मेल खानी चाहिए।

दस्तावेज़ के पीछे, लेखा कर्मचारी रिपोर्ट का अपना पक्ष ("लेखांकन के लिए स्वीकृत"), और प्रत्येक सहायक दस्तावेज़ के लिए विश्लेषणात्मक लेखांकन डेटा भरता है।

जाँच के बाद, लेखाकार को उसके आचरण का रिकॉर्ड बनाना होगा और स्वीकृत की जाने वाली राशि को शब्दों में इंगित करना होगा।

अग्रिम रिपोर्ट पर कंपनी के मुख्य लेखाकार द्वारा हस्ताक्षर किए जाते हैं, जो निष्पादन की शुद्धता और धन के लक्षित उपयोग की निगरानी करता है।

यदि, इस रिपोर्ट के परिणामों के आधार पर, धनराशि वापस कर दी गई या जारी की गई, तो कैशियर भी इस पर हस्ताक्षर करता है, नकद आदेशों पर डेटा भरता है।

दस्तावेज़ के निचले भाग में एक रसीद होती है, जिसे निरीक्षण के लिए स्वीकार करते समय लेखाकार को कर्मचारी को अलग करके देना होगा। इसमें अग्रिम रिपोर्ट का विवरण, उसकी राशि और प्रदान किए गए सहायक प्रपत्रों की संख्या शामिल है।

व्यय रिपोर्ट को मंजूरी देते समय, प्रबंधक को दस्तावेज़ के ऊपरी दाहिने हिस्से में दस्तावेज़ की कुल राशि को शब्दों में लिखते हुए एक संबंधित प्रविष्टि करनी होगी।

बारीकियों

नकद विदेशी मुद्रा में जारी किया जा सकता है। इस मामले में, वर्तमान संदर्भ दर अग्रिम रिपोर्ट में भरी जाती है, और रिवर्स साइड पर आपको विदेशी मुद्रा और उसके रूबल समकक्ष में कुल संकेतकों पर प्रविष्टियां करने की आवश्यकता होती है, जिसकी गणना पहले पृष्ठ पर इंगित दर पर की जाती है।

यह आलेख अग्रिम रिपोर्ट फॉर्म (शब्द) का मुफ्त डाउनलोड प्रदान करता है। हमने इस फॉर्म को एक उदाहरण के रूप में भी भरा है; आप लेख के नीचे अग्रिम रिपोर्ट भरने का एक नमूना डाउनलोड कर सकते हैं।

अग्रिम रिपोर्ट में मानक प्रपत्र AO-1 होता है। यह फॉर्म लेखा कर्मचारी और स्वयं जवाबदेह व्यक्ति दोनों द्वारा भरा जाता है। खाते पर नकदी जारी करते समय, आपको यह सुनिश्चित करना चाहिए कि धन प्राप्त करने वाला कर्मचारी जवाबदेह व्यक्तियों की सूची में शामिल है, जिसे प्रबंधक के आदेश द्वारा अनुमोदित किया गया है (साथ ही पहले जारी की गई सभी राशियों के लिए, वह पहले ही रिपोर्ट कर चुका है। केवल) इस मामले में, क्या उसे उप-रिपोर्टिंग पर धनराशि जारी करना कर्मचारी के लिखित बयान के आधार पर किया जाता है, जिसका एक नमूना डाउनलोड किया जा सकता है।

जब कर्मचारी को पैसा जारी किया जाता है, तो एक अग्रिम रिपोर्ट जारी की जाती है, जिसे बाद में कर्मचारी को भरकर लेखा विभाग को जमा करना होता है।

अग्रिम रिपोर्ट फॉर्म एओ-1 भरने का नमूना

आइए किसी कर्मचारी को व्यावसायिक आवश्यकताओं के लिए धन जारी करते समय अग्रिम रिपोर्ट भरने की प्रक्रिया पर विचार करें।

AO-1 फॉर्म में, आपको संगठन का नाम, जवाबदेह व्यक्ति का पूरा नाम, उसका कार्मिक नंबर, इकाई का नाम, उसकी स्थिति, साथ ही अग्रिम का उद्देश्य (व्यावसायिक जरूरतों के लिए) बताना होगा। .

इसके बाद, कर्मचारी को अग्रिम रिपोर्ट भरने के लिए दी जाती है। जब जवाबदेह व्यक्ति ने अग्रिम राशि अपने इच्छित उद्देश्य के लिए खर्च कर दी है, तो एओ-1 फॉर्म का पिछला भाग भरना आवश्यक है। पूरा करने के लिए, आपको सहायक दस्तावेज़ों की आवश्यकता होगी जिन्हें खर्चों की पुष्टि के लिए एकत्र किया जाना चाहिए।

अग्रिम रिपोर्ट फॉर्म के पीछे आपको यह बताना चाहिए:

• रिकॉर्ड की क्रम संख्या;
• खर्चों की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ की संख्या और तारीख;
• इस दस्तावेज़ का नाम;
• दस्तावेज़ के अनुसार व्यय की राशि;
• पूर्ण किए गए डेटा की पुष्टि जवाबदेह व्यक्ति के हस्ताक्षर से की जाती है।

इसके बाद, फॉर्म AO-1 को लेखा विभाग में स्थानांतरित कर दिया जाता है, जिसका जिम्मेदार कर्मचारी पूरा होने की जाँच करता है और सामने की तरफ निम्नलिखित जानकारी दर्ज करता है:

• प्राप्त अग्रिम राशि;
• खर्च की गई राशि;
• संतुलन या अधिकता (यदि कोई हो);
• लेखांकन प्रविष्टि - एक प्रविष्टि जो खर्च किए गए धन को बट्टे खाते में डालने को दर्शाती है, और संबंधित राशि भी इंगित की जाती है।